当サイト「ファクタリング会社比較ナビ」は、ファクタリング=債権売却による資金調達法についてわかりやすく解説しています。
ファクタリングサービスを提供する会社をあらゆる角度から検証・レビューする「ファクタリング比較サイト」でもあるため、ファクタリングでの資金調達を考えている方は参考にしてください。
このページでは、当サイトの中から、以下について解説した記事を紹介しています。
「これからファクタリングを利用したいので、基礎知識を身につけておきたい」
「気になるファクタリング会社の評判を知っておきたい」
といった方はぜひ当サイトの記事を参考にファクタリングの利用を検討してみてください。
ファクタリングとは
ファクタリングとは、売掛債権を支払期日前にファクタリング業者に売却することで現金化する資金調達方法です。
取引先に発行した請求書に記載した額から手数料を差し引いた金額を、本来の支払い日より前に受け取ることができます。
当サイトではファクタリングについて、以下のポイントに沿って解説した記事を公開していますので、利用前の参考にしてください。
- 契約の流れ：ファクタリングの申し込みから取引完了までの流れ
- 必要書類：ファクタリング審査や契約に必要な書類
- 2社間と3社間：2社間取引と3社間取引の違い
- 手数料相場：ファクタリング手数料の相場
- 注意点：ファクタリング利用時の注意点
- 業者の選び方：ファクタリング業者を選ぶ際に見るべきポイント
ファクタリングを含む資金調達方法全般については以下の記事で解説しています。
使い方
ファクタリングは、短期の資金不足を補う方法としてとても優秀です。以下のようなイメージで考えると分かりやすいでしょう。
このように、来月の資金に余剰があることを見越して、単月の資金不足を補う使い方が理想的です。来月、またはその先の資金に余剰がないのであれば、ファクタリングの利用はおすすめできません。
来月の資金に余剰がなければ、ファクタリングを使った場合に資金ショートしてしまう恐れがあるためです。「来月もう一度使えばいい」なんて考えてはいけません。
ファクタリングは、利用する度に手数料がかかります。毎月ファクタリングを利用していると、必ずどこかで赤字が止まらなくなってしまうでしょう。赤字がとまらなくなると、債務超過を引き起こし、いずれは資金ショートになり倒産してしまいます。
もし数回使う予定があるのであれば、手数料の低い会社を選ぶことをおすすめします。以下で手数料の低いファクタリング会社をまとめています。参考にしてみてください。
ファクタリングの会計上の仕訳方法は以下の記事で解説しています。
また、以下の記事では業種別のファクタリング活用事例を紹介しています。
契約の流れ
一般的なファクタリング契約の流れは以下の通りです。
- 申し込み
- 仮審査
- 本審査
- 契約
- 入金
- ファクタリング会社への送金
1. 問い合わせ・申込み
まずは、利用するか見積もりをもらうファクタリング会社を決めたら問い合わせか申込みを行いましょう。ファクタリングサービスは、電話でもWEBからでも問い合わせや申込みが可能です。
電話の応対時間はファクタリング会社によって異なりますが概ね 9：00~19：00 ほど。WEBであれば24時間受付をしている会社が増えてきていますが、どのみち仮審査の際に電話でやり取りをします。
急ぎであれば電話による問い合わせが無難でしょう。2. 仮審査
続いて仮審査です。WEBから申込みをした場合は、ファクタリング会社から電話が来ます。その際に簡単なヒアリングがあります。内容としては、会社名、業種、年商、売却したい債権額、売却後のお金の使途、希望入金時期など。
どのみち書類を提出することになるためこの段階では概算でかまいませんが、答えられるよう準備をしておきましょう。
また、もしファクタリング会社に断られても諦めるのは早計です。違う業者にアタックして審査通過した例もありますので以下の記事を参考に審査ポイントをご確認ください。
3. 本審査
仮審査で伝えた内容を書類で証明する必要があります。決算書、資金繰り表、成因資料、登記簿謄本、印鑑証明書、納税証明書などを提出し、審査されます。成因資料とは、売掛金があることを証明する資料のことで契約書、請求書、検収書、発注書などを指します。
4. 契約
本審査を終えたら契約です。入金があると思うと気がはやってしまうかもしれませんが、契約締結時は逆にファクタリング会社を審査するためのポイントです。必ず明細をもらい、契約内容に分かりづらい部分がある場合、担当者に納得するまで聞きましょう。
複数社から見積もりを取っていれば、手数料を余計に取られていないかなど気付くことができるでしょう。
5. 入金
契約を終えると指定口座に現金が入金されます。言うまでもないかもしれませんが、額が間違っていないかの確認をしましょう。
以上の1～5までがファクタリング契約までの流れです。最短1日でこの流れが完結します。銀行融資などの借入や他の方法と比較すると考えられない早さです。
しかし、早く資金調達ができてしまうからこそ安心してしまい、見落としてしまうところがあります。それは、ファクタリング取引終了後の後処理です。以下で後処理について解説していきます。
6.ファクタリング会社への送金
ファクタリングは、債権の売却です。売却した債権の期日になり、売掛先からお金が入金されたらファクタリング会社に送金する必要があります。しかし、たまにそのお金を他の支払いや借入の返済などのために使い込んでしまう会社があります。
債権はファクタリング会社に売却済みなので、その売掛金はファクタリング会社のものです。もしファクタリング会社のお金に手を付けてしまうと、横領罪に問われることになります。売掛先から入金があったらすぐにファクタリング会社に送金しましょう。
必要書類
ファクタリングの契約では、少なくとも以下の書類が必要になります。
- 請求書
- 本人確認書類
この他、業者や審査状況により通帳のコピーや印鑑証明書が必要になることもあります。
各書類の詳細は以下の通りです。
本人確認書類
審査の前に本人確認書類の提示が必要になります。免許証やパスポートなどの身分証でかまいません。
決算書
業績を確認するために必要になります。過去3期分用意すれば問題ありません。決算書については、税務申告が終わった押印のあるものが必要です。
また、「決算書が赤字だから落ちる」ということはありません。審査に落ちるのはファクタリング会社が債権回収が不可能だと判断した場合のみです。
資金繰り表
ファクタリングで起こるトラブルとして多いのが、利用した会社がファクタリング会社に渡さなければならない売掛金を着服してしまうこと。確実にファクタリング会社に送金できるような計画性を確認するために必要になります。
通帳
通帳は2種類必要です。1つは、ファクタリング会社への入金が滞りなくできることを証明するためのもの。2つ目は、過去の売掛先からの入金の履歴を示すためのものです。
入金の履歴があることで売掛先の信用が高まり、審査に通りやすくなります。
成因資料
成因資料とは、売掛金があることを証明するための書類です。契約書、請求書、検収書、発注書などを指します。2社間ファクタリングでは、売掛先に確認することができないため、これらの書類でしか売掛金の存在を証明することができません。必ず用意しましょう。
税金・社会保険関係書類
納税証明書、領収書、納付済証が税金や社会保険の関係書類です。税金を滞納していると、入金された売掛金が差し押さえに合う可能性があるためその確認として必要になります。
過剰な滞納がある場合は、分納計画を立てる、あるいは事情を説明して税務署に差し押さえをしないよう裏取りをすることがあります。そのため、多少の滞納や遅延があってもそれが理由で審査に落ちることはありません。
事業説明資料
会社のパンフレットやホームページを印刷したもの、名刺などが該当します。事業の内容や規模、反社会的勢力とのつながりがないかなどがチェックされる項目です。
履歴事項全部証明書（登記簿謄本）
最寄りの法務局で取得できます。法務局に行く時間がない場合は、「登記・併託オンライン申請システム」でウェブからも申請できます。
法務省：登記・併託オンライン申請システム
印鑑証明書
契約書に署名捺印する際の証明として必要になります。印鑑証明書も最寄りの法務局か「登記・併託オンライン請求システム」で申請できます。
2社間と3社間
ファクタリングの取引形態は、関わる会社の数によって2社間と3社間に分けられます。2つの違いは以下の通りです。
- 2社間：利用者（社）とファクタリング会社による契約
- 3社間：利用者（社）とファクタリング会社と売掛先企業による契約
2社間ファクタリングのメリットとデメリットは次の通りです。
- メリット：売掛先にファクタリングの利用を知られない、契約が迅速に完了する
- デメリット：3社間より手数料が高い傾向にある
3社間ファクタリングのメリットとデメリットは次の通りです。
- メリット：2社間より手数料が安い傾向にある
- デメリット：取引先にファクタリングの利用を知られる、契約に時間がかかりやすい
2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いについては以下の記事で詳しく解説しています。
2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いとは？メリットも解説
手数料の相場
ファクタリングの手数料相場は、以下の通りです。
- 2社間：10～20%
- 3社間：1～10%
2社間ファクタリングの手数料相場
各業者の2社間ファクタリングの手数料は、以下のとおりです。
| ファクタリング会社 | 2社間ファクタリングの手数料 |
|---|---|
| アクセルファクター | 2%〜 |
| ベストファクター | 2%〜 |
| 事業資金エージェント | 1.5%〜 |
| ファストファクタリング | 5%～ |
| QuQuMo | 1%〜 |
| PAYTODAY | 1〜9.5% |
| ビートレーディング | 4～12% |
| 日本中小企業金融サポート機構 | 1.5%〜10% |
| えんナビ | 5％〜 |
| No.1ファクタリング | 1〜15% |
| 三共サービス | 5%〜 |
| トップマネジメント | 3.5〜12.5% |
| オルタ | 2～9% |
| ファクタリングのTRY | 3%〜 |
| ウィット | 5％〜 |
手数料の上限が記載されていない業者もありましたが、2社間ファクタリングの手数料相場は、5〜15%程度で設定されていることがわかります。
3社間ファクタリングの手数料相場
各業者の3社間ファクタリングの手数料は、以下のとおりです。
| ファクタリング会社 | 3社間ファクタリングの手数料 |
|---|---|
| アクセルファクター | 1～8% |
| ベストファクター | 2%〜 |
| 事業資金エージェント | 1.5%〜 |
| ファストファクタリング | 1%〜 |
| ビートレーディング | 2～9% |
| 日本中小企業金融サポート機構 | 1.5%〜10% |
| No.1ファクタリング | 1〜15% |
| 三共サービス | 1.5%〜 |
| トップマネジメント | 3.5〜12.5% |
| ウィット | 5％〜 |
3社間ファクタリングの手数料相場は、1〜10%程度となっており、2社間ファクタリングよりリーズナブルに設定されています。
具体的な手数料は、売掛債権とファクタリング会社の査定基準によって最終的に算出されますが、手数料相場の大枠は、2社間・3社間のどちらを選ぶかによって決まります。
注意点
ファクタリング利用時は、以下の違法行為に該当しないよう注意しましょう。
- 二重譲渡：債権譲渡（売却）後、他の会社にも同一債権を譲渡すること
- 架空債権：架空の債権（請求書）を作り上げること
以下の記事ではファクタリングにおける二重譲渡と架空債権について詳しく解説しています。
ファクタリングの二重譲渡や架空債権は違法？わかりやすく解説
業者の選び方
ファクタリング業者の選び方を解説します。
種類
ファクタリング利用を検討している場合、まずは種類から絞り込みましょう。買取型のファクタリングで取扱件数が多いものは以下の3つ。それぞれ仕組みが違うので簡単に解説します。
- 2社間ファクタリング
- 3社間ファクタリング
- 診療報酬ファクタリング（介護・調剤を含む）
2社間ファクタリング
売掛先に債権譲渡を知らせずに、ファクタリング会社と取引するだけで完結するもの。売掛先に知られないところがメリットになりますが、その分ファクタリング会社のリスクが高くなるため手数料が高くなるデメリットがあります。
3社間ファクタリング
売掛先に債権譲渡について知らせてファクタリングを利用するもの。ファクタリング会社は、売掛先から直接売掛金を回収します。そのためファクタリング会社のリスクは低く、手数料が安いメリットがあります。
診療報酬ファクタリング
診療報酬債権（介護報酬・調剤報酬も含む）を売却するもの。基本的に社保や国保が絡むため3社間と同じ形態になります。ファクタリング会社のリスクはかなり低いため、通常のファクタリングよりも好条件で利用できます。
現在利用を検討しているファクタリングの種類は、2社間ファクタリング、3社間ファクタリング、診療報酬ファクタリングのうちのどちらでしょうか。それぞれ特化したファクタリング会社が存在するので、選び方の一つの基準になります。
続いて、上記3つのファクタリングの種類に共通した条件面での選び方を解説していきます。
手数料
手数料は、ファクタリング会社の選び方で重要な指標になります。2社間、3社間、診療報酬のそれぞれ手数料の相場を見ていきましょう。
-
- 2社間ファクタリング 10～30%
-
- 3社間ファクタリング 1～5%
-
- 診療報酬ファクタリング 0.5～2%/月
ファクタリング会社が負うリスクによって大きく差が出ます。手数料で見ると3社間ファクタリングと診療報酬が安いです。しかし、利用のハードルが高いのも事実。2社間ファクタリングで手数料を安く抑えたい場合は、「相見積もり」をして一番安いところを利用するのが良いでしょう。
資金調達までの時間
ファクタリングは、緊急の支払いに対応するための利用が大半を占めます。つまり大事なのは資金調達までにかかる時間です。2社間ファクタリングは、ファクタリング会社とのやり取りだけで取引が完了するため、最短即日で資金調達ができます。
3社間ファクタリング、診療報酬ファクタリングの場合は、売掛先に承諾を取る必要がある分、資金調達までにかかる時間は遅くなります。至急の資金調達が必要な場合、ファクタリング会社の選び方の一つの指標になるでしょう。
売却希望額
ファクタリング会社は、それぞれ買取可能額を設定しています。特に、少額の債権は得られる利益が少なくファクタリング会社にあまりメリットがないので買取を拒否されることもあります。
問い合わせて拒否されるのは、時間の無駄ですよね。事前に買取可能額を調べて申込みましょう。
審査が直接か間接か
ファクタリング契約におけるコストを削減するために、間接的にやり取りをして審査を終わらせる方法があります。直接面談をするとファクタリング会社の人の出張費や、ファクタリング会社に行く交通費がかかります。
そのコストを削減するために、最近ではオンライン審査や郵送審査が利用できるようになりました。オンライン審査は、必要書類をアップロードするだけ、郵送審査はファクタリング会社に必要書類を送るだけで完了します。忙しい経営者には、最適な審査方法です。
評判を見る
ネットでなんでも評判を見られるようになった現在、ファクタリングに関しても会社の評判は見られます。ファクタリング会社の中には、貸金業法を破り逮捕されている業者もあります。詐欺会社を避けるためにも評判を見るのは重要です。
法人か個人事業主か
法人であればほとんど問題ないですが、個人事業主が利用できるファクタリング会社は限られています。法人に比べて個人だと信用が薄くなってしまうのが原因です。もしあなたが個人事業主でファクタリングの利用を検討しているのであれば、会社の選び方としてまず「個人事業主の利用可能」なところを探しましょう。
起業後何年経過しているか
基本的にファクタリングでは、融資などの借り入れとは違い、起業後の経過年数を問われることは少ないです。しかし、中には審査の厳しい会社もあり起業後1年以上が目安になっていることもあります。
起業後1年未満の場合は間違って審査の厳しい会社に申し込まないよう注意しましょう。
開業直後や、スタートアップのファクタリング利用については以下の記事で解説しています。
キャンペーンによる割引
これは手数料を抑える方法の一つでもありますが、「手数料割引キャンペーン」を実施している会社もあります。そのキャンペーンだけ受けて次に使う時に他の会社に乗り換えるという方法もあります。こちらもファクタリング会社の選び方の一つの指標になるでしょう。
以上8つがファクタリング会社を条件別で比較する選び方です。8つの項目全てで上位にいる会社はなかなかありません。自分なりの選び方の基準を絞って、その条件に合う会社に申し込みましょう。
ファクタリングと融資の使い分け
メジャーな資金調達法である融資との使い分け方を紹介します。
ファクタリング利用に適した使い方
ファクタリングは、どのような使い方が適しているのでしょうか。それは、一言で言うと今後すぐに売掛金が増えることが予測できる場合に使うことです。以下で具体的な例を参考に見ていきましょう。
大口受注に対応するための仕入代金の補填
具体例
- 部品メーカーで取引先の商品の需要が上がり、発注量が急激に増加した場合。
- 建設会社で公共事業など大きな規模の仕事を受注し、人員の増員や車両のレンタル費用などが必要になった場合。
季節物の仕入代金の補填
具体例
- スキー板のメーカーが秋口の受注の際に仕入の支払をファクタリングによって補填する。
- 夏前の扇風機の材料の仕入代金を補填する。
繁忙期前の仕入代金の補填
具体例
- 正月前のお餅や、バレンタインデー前のチョコレートの仕入の補填。
- クリスマス前の玩具メーカーの発注増に対する仕入の補填。
上記のような場合は今後売掛金が増えることが予測されるので、ファクタリングで資金を補填することが適していると言えます。
それでは、どのような使い方がファクタリングではなく融資に適しているのでしょうか。そちらも具体的な例を参考に見ていきましょう。
融資利用に適している使い方
融資利用に適している使い方を一言で言うと、外部から資金の注入が必要な場合に使うことです。融資に向いている例を見ていきましょう。
- 人員の増加に伴う固定費の増加
- 減価償却費の補填
- 慢性的な赤字や資金繰り悪化の解消
上記のような例の場合融資が適していると言えます。つまり、まとめると「運転資金の補填」には融資が適しているということです。
以上がファクタリングと融資の適した使い方です。ファクタリングは、一時的な資金の補填のために使うのが正しい使い方です。一時的な資金の補填に融資を使うと、融資枠が減少してしまうということを考えても便利な資金調達方法と言えます。
しかし、ファクタリングは社内の資金を前借りするイメージなので、ファクタリングを利用しても資金は増えません。増えないだけではなく、手数料が引かれるので多少利益が減少してしまいます。
それを考慮すると、運転資金の補填には融資が適していると言えるでしょう。
また、ファクタリングを使うメリットやデメリットは他にもあります。利用を検討しているのであれば、必ず知っておくべき内容なので以下で解説していきます。
【シーン別】ファクタリング会社を厳選
ファクタリングを利用するシーンや状況によって、最適なサービスは異なります。
当サイトでは、以下のシーンや特徴に分けてファクタリング会社を厳選して紹介しています。
ファクタリングおすすめランキング
以下の記事では、総合的に評価されているファクタリングおすすめランキングを紹介しています。
ファクタリング手数料が安い会社
ファクタリング会社やサービスによって、利用時の手数料は異なります。
以下の記事ではファクタリングの手数料が安い会社を厳選して紹介しています。
ファクタリング審査が甘い会社
ファクタリング会社・サービスによって審査基準は異なります。
以下の記事では比較的審査が甘い・緩いファクタリング会社を厳選して紹介しています。
少額ファクタリング可能な会社
ファクタリング会社・サービスによって、最低利用金額（売却できる最低金額）は異なります。
以下の記事では少額・小口でも利用できるファクタリング会社を紹介しています。
オンライン完結のファクタリング会社
ファクタリング会社・サービスによって契約形態は異なります。
以下の記事ではオンライン完結で取引できるファクタリング会社を厳選して紹介しています。
個人事業主向けファクタリング会社
ファクタリング会社・サービスの中には個人事業主は利用できない業者もあります。
以下の記事では個人事業主向けのファクタリング会社を紹介しています。
紹介しているファクタリング会社の詳細
当サイトでは、さまざまなファクタリングサービスの特徴や口コミをまとめて紹介します。
以下は、当サイトで紹介しているファクタリング会社・サービスと詳細を解説したページへのリンクです。
